ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИФТИ - НЕДВИЖИМОСТЬ" ИНН:0261017337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88124069 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19404172101988718800
11504 Основные средства на конец предыдущего года17210198871880018976
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года129120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1940417211199160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1721119916188120
12103 Запасы на конец отчетного года123130191195
12104 Запасы на конец предыдущего года130191195205
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года242542856531019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42856531019314
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7500850089710
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8500897100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года307611026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76110263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100781367699170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13676991712200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29482308872983320032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30887298332003219519
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1661516615166150
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1661516615166150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1233311920117440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года119201174413890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28978285652838918034
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28565283891803418167
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50423221444698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23221444698952
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года504232214440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2322144419980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29482308872983320032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30887298332003219519
21103 Выручка за отчетный год6189968499058007
21104 Выручка за предыдущий год9684990580078345
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59051045698327373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10456983273736904
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год284-772730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-772736340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год284-772730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-772736340
23203 Проценты к получению за отчетный год7506884720
23204 Проценты к получению за предыдущий год68847200
23403 Прочие доходы за отчетный год24329191468185
23404 Прочие доходы за предыдущий год29191468185113
23503 Прочие расходы за отчетный год70323841992781
23504 Прочие расходы за предыдущий год23841992781679
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год574451132340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45113234-620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год248285356220
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-2816-90
24603 Прочее за отчетный год1610420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41317510355-133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17510355-133655
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год413175103550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17510355-1330
32003 Величина капитала на 3130000
32005 Величина капитала на 3116615000
32007 Величина капитала на 3111920000
32008 Величина капитала на 3128565000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))413000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)413000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))413000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)413000
33003 Величина капитала на 3130000
33005 Величина капитала на 3116615000
33007 Величина капитала на 3112333000
33008 Величина капитала на 3128978000
36003 Чистые активы на 3128978000
36004 Чистые активы на 3128565000
41103 Поступления – всего за отчетный год11604000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6617000
41193 Прочие поступления за отчетный год4987000
41203 Платежи – всего за отчетный год12335000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5135000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1740000
41293 Прочие платежи за отчетный год5460000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-731000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-731000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИФТИ - НЕДВИЖИМОСТЬ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИФТИ - НЕДВИЖИМОСТЬ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИФТИ - НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (413)/Стоимость активов (29482) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИФТИ - НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5905+0+0) = 4.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИФТИ - НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (284)/Выручка (6189) = 4.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИФТИ - НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (413)/Выручка (6189) = 6.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИФТИ - НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИФТИ - НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИФТИ - НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИФТИ - НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИФТИ - НЕДВИЖИМОСТЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.325

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 57.496

Индекс Альтмана Z = 62.676

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИФТИ - НЕДВИЖИМОСТЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (4.87), коэффициент текущей ликвидности (5.12), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (4.59%), рентабельность компании (6.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИФТИ - НЕДВИЖИМОСТЬ"