Общество с ограниченной ответственностью "Движение" ИНН:0261017721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88130911 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года437437437
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года4374370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года437437437
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4374370
12103 Запасы на конец отчетного года929292
12104 Запасы на конец предыдущего года92920
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года494949
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года49490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160216021602
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года160216020
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года155155155
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1551550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года189818981898
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года189818980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233523352335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233523350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-102-102-102
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-102-1020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-92-92-92
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-92-920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242724272427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года242724270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года242724272427
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242724270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233523352335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233523350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Движение"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Движение"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Движение"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2335) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Движение"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Движение"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Движение"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Движение"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Движение"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Движение"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Движение"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Движение"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.038

Индекс Альтмана Z = -1.529

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Движение"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Движение"