ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТ-ПЛАСТ" ИНН:0261018732 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64169021 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32945181
11504 Основные средства на конец предыдущего года51811351
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32945181
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51811351
12103 Запасы на конец отчетного года9999
12104 Запасы на конец предыдущего года99120
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года140140
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1402
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86855085
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50852715
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года611
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1212
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89575397
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53972843
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1225110578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105784194
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2132-984
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-984-94
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2122-974
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-974-84
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года303303
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30382
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1407011249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112494198
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1437311552
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115524280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1225110578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105784196
21103 Выручка за отчетный год16591323
21104 Выручка за предыдущий год13231543
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16591323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13231543
22203 Управленческие расходы за отчетный год16562170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21701659
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3-847
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-847-116
23404 Прочие доходы за предыдущий год56785
23503 Прочие расходы за отчетный год399
23504 Прочие расходы за предыдущий год99763
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-890-94
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-890-94
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-890-94

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТ-ПЛАСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТ-ПЛАСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТ-ПЛАСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (12251) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТ-ПЛАСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1656) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТ-ПЛАСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (1659) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТ-ПЛАСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1659) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТ-ПЛАСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТ-ПЛАСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТ-ПЛАСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТ-ПЛАСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТ-ПЛАСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.148

Индекс Альтмана Z = -2.891

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТ-ПЛАСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТ-ПЛАСТ"