Общество с ограниченной ответственностью "БулПромГрупп" ИНН:0261018919 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92814029 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17518143277
12104 Запасы на конец предыдущего года51814327717
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56549423799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года494237990
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12306
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5821024383376
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102438337623
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5821024385378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102438537823
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4153666637
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3666637-11
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4253767647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3767647-1
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4444
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4442
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15364417557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6441755713
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157648309331
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64830933124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5821024385378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102438537823
21103 Выручка за отчетный год4045575733935628
21104 Выручка за предыдущий год5757339356281370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3748503229564830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5032295648301319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год297725437798
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72543779851
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2713593000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год35930000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26366137560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36613756047
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26366137560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год366137560-2
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5027112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21366110448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год366110448-11
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21366110448
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год366110448-11

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БулПромГрупп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БулПромГрупп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БулПромГрупп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (582) = 3.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БулПромГрупп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3748+271+0) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БулПромГрупп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (4045) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БулПромГрупп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (4045) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БулПромГрупп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БулПромГрупп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БулПромГрупп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БулПромГрупп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БулПромГрупп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.737

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.707

Индекс Альтмана Z = 8.097

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БулПромГрупп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.6), коэффициент текущей ликвидности (3.71), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0.64%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БулПромГрупп"