Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"УРАЛНЕФТЕМАШКОМПЛЕКТ" ИНН:0261019743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38519555 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2111924326
12104 Запасы на конец предыдущего года19243260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7030200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2493640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года936400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23527170926
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года271709260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23527170926
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года271709260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20612018-1
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12018-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года216130289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1302890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1914168117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141681170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1914168117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141681170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23527170926
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года271709260
21103 Выручка за отчетный год178761114610810
21104 Выручка за предыдущий год11146108100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16429106539830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1065398300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1447493980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4939800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1324354710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3547100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123139270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1392700
23503 Прочие расходы за отчетный год151251
23504 Прочие расходы за предыдущий год12510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10812722-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12722-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8610218-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10218-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8610218-1
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10218-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"УРАЛНЕФТЕМАШКОМПЛЕКТ"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"УРАЛНЕФТЕМАШКОМПЛЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"УРАЛНЕФТЕМАШКОМПЛЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (235) = 36.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"УРАЛНЕФТЕМАШКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16429+1324+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"УРАЛНЕФТЕМАШКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (17876) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"УРАЛНЕФТЕМАШКОМПЛЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (17876) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"УРАЛНЕФТЕМАШКОМПЛЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"УРАЛНЕФТЕМАШКОМПЛЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"УРАЛНЕФТЕМАШКОМПЛЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"УРАЛНЕФТЕМАШКОМПЛЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"УРАЛНЕФТЕМАШКОМПЛЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.366

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.46

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.368

Индекс Альтмана Z = 22.249

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"УРАЛНЕФТЕМАШКОМПЛЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (12.37), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"УРАЛНЕФТЕМАШКОМПЛЕКТ"