Общество с ограниченной ответственностью "Соната" ИНН:0262013906 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94279646 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года573000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года573000
12103 Запасы на конец отчетного года300563563
12104 Запасы на конец предыдущего года563596596
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13939
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года301602602
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года602938938
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6031602602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года602938938
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года124010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500512512
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года512901901
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года521100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года521100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3209090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года903737
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3209090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года903737
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6031602602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года602938938
21103 Выручка за отчетный год31821276312763
21104 Выручка за предыдущий год1276395929592
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27671132912751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1132972198262
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год415143412
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143423731330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год41514220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год142210430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1213301330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1213301330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1213301330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1213300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Соната"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Соната"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Соната"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6031) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Соната"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2767+415+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Соната"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (3182) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Соната"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3182) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Соната"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Соната"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Соната"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Соната"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Соната"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Индекс Альтмана Z = 0.075

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Соната"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Соната"