ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 3" ИНН:0262014586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82034833 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5428421
11504 Основные средства на конец предыдущего года2842128
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года74300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года79728421
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2842128
12103 Запасы на конец отчетного года281601302
12104 Запасы на конец предыдущего года601302545
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года217072278616181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22786161814798
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30361
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219942338716844
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23387168445381
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года227912367116865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23671168655409
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13130
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1111110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-56651200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1201190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5541244243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года244243242
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года283322342716622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23427166224273
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года283322342716622
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23427166225167
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года227912367116865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23671168655409
21103 Выручка за отчетный год782658710159266
21104 Выручка за предыдущий год871015926634477
21203 Себестоимость продаж за отчетный год790108488060024
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год848806002433895
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7452221-758
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2221-758582
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7452221-758
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2221-758582
23403 Прочие доходы за отчетный год1427234082
23404 Прочие доходы за предыдущий год72340821181
23503 Прочие расходы за отчетный год607122922771
23504 Прочие расходы за предыдущий год229227711340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6674652553
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год652553423
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год651552421
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-74300
24603 Прочее за отчетный год2900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-596011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-596010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110
32003 Величина капитала на 311300
32006 Величина капитала на 3111100
32007 Величина капитала на 3112000
32008 Величина капитала на 3124400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))596000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)596000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))596000
33218 Убыток (ИТОГО)596000
33003 Величина капитала на 311300
33006 Величина капитала на 3111100
33007 Величина капитала на 31-566500
33008 Величина капитала на 31-554100
36003 Чистые активы на 31-554100
36004 Чистые активы на 3124400
41103 Поступления – всего за отчетный год3791000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3097400
41193 Прочие поступления за отчетный год693600
41203 Платежи – всего за отчетный год3790700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1536000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1134000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10400
41293 Прочие платежи за отчетный год1110300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 3"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 3"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 3"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5960)/Стоимость активов (22791) = -26.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 3"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79010+0+0) = -0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 3"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-745)/Выручка (78265) = -0.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 3"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5960)/Выручка (78265) = -7.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 3"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 3"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 3"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 3"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 3"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.262

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.196

Индекс Альтмана Z = -4.853

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 3"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (-0.95%), рентабельность компании (-7.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК № 3"