Первичная профсоюзная организация Общества с ограниченной ответственностью "Кумертауские Тепловые сети" общественной организации "Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан" ИНН:0262995089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38509108 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7774
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года220153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года220150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года927227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года99165
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года91650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года927220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года272270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года927227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272270
23403 Прочие доходы за отчетный год525000
23404 Прочие доходы за предыдущий год362000
23503 Прочие расходы за отчетный год525362360121
23504 Прочие расходы за предыдущий год3623601210
61003 Остаток средств на начало отчетного года201530
62203 Целевые взносы за отчетный год525367329124
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год27719721961
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год14910312046
63503 Прочие за отчетный год117622114
64003 Остаток средств на конец отчетного года220153

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Первичная профсоюзная организация Общества с ограниченной ответственностью "Кумертауские Тепловые сети" общественной организации "Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан"

Прибыль

Прибыль Первичная профсоюзная организация Общества с ограниченной ответственностью "Кумертауские Тепловые сети" общественной организации "Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан"

Чистые активы

Чистые активы Первичная профсоюзная организация Общества с ограниченной ответственностью "Кумертауские Тепловые сети" общественной организации "Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (9) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Первичная профсоюзная организация Общества с ограниченной ответственностью "Кумертауские Тепловые сети" общественной организации "Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Первичная профсоюзная организация Общества с ограниченной ответственностью "Кумертауские Тепловые сети" общественной организации "Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Первичная профсоюзная организация Общества с ограниченной ответственностью "Кумертауские Тепловые сети" общественной организации "Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Первичная профсоюзная организация Общества с ограниченной ответственностью "Кумертауские Тепловые сети" общественной организации "Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Первичная профсоюзная организация Общества с ограниченной ответственностью "Кумертауские Тепловые сети" общественной организации "Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Первичная профсоюзная организация Общества с ограниченной ответственностью "Кумертауские Тепловые сети" общественной организации "Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Первичная профсоюзная организация Общества с ограниченной ответственностью "Кумертауские Тепловые сети" общественной организации "Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Первичная профсоюзная организация Общества с ограниченной ответственностью "Кумертауские Тепловые сети" общественной организации "Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.456

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.456<2.6)

Оценка риска банкротства Первичная профсоюзная организация Общества с ограниченной ответственностью "Кумертауские Тепловые сети" общественной организации "Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Первичная профсоюзная организация Общества с ограниченной ответственностью "Кумертауские Тепловые сети" общественной организации "Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан"