Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Сервис" ИНН:0263004365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39988476 ОКВЭД:51.55.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4952547242101272
11504 Основные средства на конец предыдущего года547242101272777
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года730730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4952554542100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5545421013450
12103 Запасы на конец отчетного года5055131808632
12104 Запасы на конец предыдущего года5131808632479
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3444104749839415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1047498393233506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1952362951991920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3629519919201155
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5980800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8080510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59605269120700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года526912070119670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10912108141628013312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1081416280133126666
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года686000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года686000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года90069315105430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года93151054349590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года970210011112395655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100111123956555015
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121080350417657
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года803504176571405
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121080350410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года803504176570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10912108141628013312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1081416280133126666
21103 Выручка за отчетный год520436021015279775967
21104 Выручка за предыдущий год602101527977596781202
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44729388448929974957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38844892995116880534
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год731421366634980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2136663498247990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год689919870551520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1987055152237890
22203 Управленческие расходы за отчетный год215000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200149683460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1496834610100
23404 Прочие доходы за предыдущий год2121230
23503 Прочие расходы за отчетный год37199869
23504 Прочие расходы за предыдущий год19986980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год163149882500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1498825010640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год334331754424
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4331754307197
24603 Прочее за отчетный год4458032690
24604 Прочее за предыдущий год8032691170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3152626227640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2626227640391
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31526262270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26262276400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-315)/Стоимость активов (10912) = -2.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44729+6899+215) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (200)/Выручка (52043) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-315)/Выручка (52043) = -0.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.018

Индекс Альтмана Z = 11.279

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.61), коэффициент быстрой ликвидности (4.46), коэффициент текущей ликвидности (4.93), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (0.38%), рентабельность компании (-0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Сервис"