Общество с ограниченной ответственностью "ДОМ-СЕРВИС" ИНН:0263008673 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22668454 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года175078
11504 Основные средства на конец предыдущего года5078398
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года175078
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5678398
12103 Запасы на конец отчетного года17714073
12104 Запасы на конец предыдущего года14073109
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2231875104057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1891140574297
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143117395
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117395557
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5145
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года752
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2264377814530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1917545304965
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2266178314608
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1923246085363
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13603 Резервный капитал на конец отчетного года777
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года777
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года200637023309
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года370233093564
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202337203327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года371933273582
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года116516830
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года168300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года116516830
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года168300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163892428105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138291051017
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года308300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1947224281281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1382912811781
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2266178314608
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1923246085363
21103 Выручка за отчетный год258532328919712
21104 Выручка за предыдущий год232891971218283
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224572050416904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209481690415971
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год339627852808
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год234128082312
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год339627852808
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год234128082312
23403 Прочие доходы за отчетный год3602661181
23404 Прочие доходы за предыдущий год2661181287
23503 Прочие расходы за отчетный год827768622
23504 Прочие расходы за предыдущий год768622296
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год292922833367
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год183933672303
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292918393101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183931012056
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год292918393101
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год183931012056
32003 Величина капитала на 311100
32006 Величина капитала на 31700
32007 Величина капитала на 31370200
32008 Величина капитала на 31372000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)18500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18500
33218 Убыток (ИТОГО)18500
33003 Величина капитала на 311100
33006 Величина капитала на 31700
33007 Величина капитала на 31200600
33008 Величина капитала на 31202400
36003 Чистые активы на 31202300
36004 Чистые активы на 31371900
41103 Поступления – всего за отчетный год119300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8800
41193 Прочие поступления за отчетный год110500
41203 Платежи – всего за отчетный год139200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год77200
41293 Прочие платежи за отчетный год62000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-19900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-19900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ДОМ-СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ДОМ-СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ДОМ-СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2929)/Стоимость активов (22661) = 12.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ДОМ-СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22457+0+0) = 15.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ДОМ-СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3396)/Выручка (25853) = 13.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ДОМ-СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2929)/Выручка (25853) = 11.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ДОМ-СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДОМ-СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДОМ-СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДОМ-СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ДОМ-СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.098

Индекс Альтмана Z = 3.201

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ДОМ-СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (13.14%), рентабельность компании (11.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ДОМ-СЕРВИС"