Общество с ограниченной ответственностью Мусоро-перерабатывающий комплекс "ЭКОТЕХ-МЕЛЕУЗ" ИНН:0263012599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80005193 ОКВЭД:37.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24948601015
11504 Основные средства на конец предыдущего года8601015357
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24948604545
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года86010153875
12103 Запасы на конец отчетного года2242770
12104 Запасы на конец предыдущего года277380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года316620090
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200934920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года343023290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232935300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года592431894545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года318945453875
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года395718041829
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года180423551234
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года147312500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года125000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4201352716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13515182641
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года196713852716
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138515182641
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года592431894545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года318945453875
21103 Выручка за отчетный год783833244030
21104 Выручка за предыдущий год332440305933
21203 Себестоимость продаж за отчетный год887553674975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год536738676202
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1037-2043-945
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2043163-269
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1037-2043-945
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2043163-269
23303 Проценты к уплате за отчетный год15600
23403 Прочие доходы за отчетный год456132491154
23404 Прочие доходы за предыдущий год32491154449
23503 Прочие расходы за отчетный год1116165507
23504 Прочие расходы за предыдущий год16550798
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22521041-298
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104181082
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20869330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69215312
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2044972-628
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год972595-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мусоро-перерабатывающий комплекс "ЭКОТЕХ-МЕЛЕУЗ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мусоро-перерабатывающий комплекс "ЭКОТЕХ-МЕЛЕУЗ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мусоро-перерабатывающий комплекс "ЭКОТЕХ-МЕЛЕУЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2044)/Стоимость активов (5924) = 34.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мусоро-перерабатывающий комплекс "ЭКОТЕХ-МЕЛЕУЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1037)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8875+0+0) = -11.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мусоро-перерабатывающий комплекс "ЭКОТЕХ-МЕЛЕУЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1037)/Выручка (7838) = -13.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мусоро-перерабатывающий комплекс "ЭКОТЕХ-МЕЛЕУЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2044)/Выручка (7838) = 26.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мусоро-перерабатывающий комплекс "ЭКОТЕХ-МЕЛЕУЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мусоро-перерабатывающий комплекс "ЭКОТЕХ-МЕЛЕУЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мусоро-перерабатывающий комплекс "ЭКОТЕХ-МЕЛЕУЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мусоро-перерабатывающий комплекс "ЭКОТЕХ-МЕЛЕУЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мусоро-перерабатывающий комплекс "ЭКОТЕХ-МЕЛЕУЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.508

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.345

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.38

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.012

Х5 = Выручка/Активы = 1.323

Индекс Альтмана Z = 4.003

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мусоро-перерабатывающий комплекс "ЭКОТЕХ-МЕЛЕУЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (-13.23%), рентабельность компании (26.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мусоро-перерабатывающий комплекс "ЭКОТЕХ-МЕЛЕУЗ"