Общество с ограниченной ответственностью "Урал КрАфТ-Пак" ИНН:0263013585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88093110 ОКВЭД:21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2190200419821356
11504 Основные средства на конец предыдущего года200419821356347
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года359215400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года21540120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2549221820220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2218202213680
12103 Запасы на конец отчетного года6396535546734600
12104 Запасы на конец предыдущего года5355467346003283
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9568580626801864
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5806268018561267
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12359429284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59429284108
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года89130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года91380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160931176476580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11764765865480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186421398296807916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13982968079165005
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1521185024870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1850248723530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1531186024972363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года186024972363883
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года563290
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года32990
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года563290
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13466881645163166
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8816451631662676
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3589327426622378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3274266223781440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170551209071780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12090717855440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186421398296847916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13982968479165005
21103 Выручка за отчетный год4992371356939657
21104 Выручка за предыдущий год3713569396578737
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4992371355787816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3713557878168445
23503 Прочие расходы за отчетный год751628679
23504 Прочие расходы за предыдущий год162867922
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-75-161670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1616718190
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год252300
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год23030
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год10039280
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3928120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Урал КрАфТ-Пак"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Урал КрАфТ-Пак"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Урал КрАфТ-Пак"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (18642) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Урал КрАфТ-Пак"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4992+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Урал КрАфТ-Пак"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (4992) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Урал КрАфТ-Пак"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (4992) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Урал КрАфТ-Пак"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал КрАфТ-Пак"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал КрАфТ-Пак"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал КрАфТ-Пак"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Урал КрАфТ-Пак"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.089

Х5 = Выручка/Активы = 0.268

Индекс Альтмана Z = 0.774

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Урал КрАфТ-Пак"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Урал КрАфТ-Пак"