Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилищного хозяйства" ИНН:0263013666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88099331 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года87712291596
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года122915961455
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года87712291596
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года122915961455
12103 Запасы на конец отчетного года536486561
12104 Запасы на конец предыдущего года486561767
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10616910006895799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1000689579996144
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84721761616713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17616167131198
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года560296597100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9659710015315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120779127829120173
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127829120173113424
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121656129058121769
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129058121769114879
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1561-1578-1212
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1578-1212665
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1551-1568-1202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1568-1202675
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года509044611240259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года461124025940838
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года723038451482712
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года845148271273366
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123207130626122971
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130626122971114204
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121656129058121769
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129058121769114879
21103 Выручка за отчетный год447243984330151
21104 Выручка за предыдущий год398433015142391
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4233898239272
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9823927217104
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23863002020879
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год300202087925287
22204 Управленческие расходы за предыдущий год263002154823202
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23863720-669
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3720-6692085
23203 Проценты к получению за отчетный год1226907417
23204 Проценты к получению за предыдущий год90741769
23403 Прочие доходы за отчетный год1007791880
23404 Прочие доходы за предыдущий год7918802551
23503 Прочие расходы за отчетный год383849771659
23504 Прочие расходы за предыдущий год497716593842
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год781441-1031
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год441-1031863
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год721806827
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год806827777
24603 Прочее за отчетный год43119
24604 Прочее за предыдущий год11917
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17-366-1877
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-366-187769
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17-366-1877
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-366-187769

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилищного хозяйства"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилищного хозяйства"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилищного хозяйства"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (121656) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилищного хозяйства"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2386)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42338+0+0) = 5.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилищного хозяйства"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2386)/Выручка (44724) = 5.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилищного хозяйства"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (44724) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилищного хозяйства"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилищного хозяйства"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилищного хозяйства"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилищного хозяйства"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилищного хозяйства"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.574

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.013

Индекс Альтмана Z = 3.792

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилищного хозяйства"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (5.33%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания жилищного хозяйства"