Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный ремонтно-эксплуатационный участок №2" ИНН:0263013779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88099348 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7593962
11504 Основные средства на конец предыдущего года3962114
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7593962
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3962114
12103 Запасы на конец отчетного года373509368
12104 Запасы на конец предыдущего года509367450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года264552186118086
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года218611808615166
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года211231472
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1231472135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года268492249319925
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года224931992515762
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года276082253219987
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года225321998715877
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года352722
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272219
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года275732250519965
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года225051996515858
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года275732250519965
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года225051996515858
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года276082253219987
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года225321998715877
21103 Выручка за отчетный год376163612835884
21104 Выручка за предыдущий год361283588427755
21203 Себестоимость продаж за отчетный год358653457134219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год345713421926315
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175115571665
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155716651440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175115571665
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155716651440
23403 Прочие доходы за отчетный год33460265
23404 Прочие доходы за предыдущий год6026520
23503 Прочие расходы за отчетный год168712241561
23504 Прочие расходы за предыдущий год122415611039
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год398393369
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год393369421
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3900366
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3880412
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год853
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год539

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный ремонтно-эксплуатационный участок №2"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный ремонтно-эксплуатационный участок №2"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный ремонтно-эксплуатационный участок №2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (27608) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный ремонтно-эксплуатационный участок №2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1751)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35865+0+0) = 4.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный ремонтно-эксплуатационный участок №2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1751)/Выручка (37616) = 4.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный ремонтно-эксплуатационный участок №2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (37616) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный ремонтно-эксплуатационный участок №2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный ремонтно-эксплуатационный участок №2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный ремонтно-эксплуатационный участок №2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный ремонтно-эксплуатационный участок №2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный ремонтно-эксплуатационный участок №2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -0.075

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный ремонтно-эксплуатационный участок №2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.65%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный ремонтно-эксплуатационный участок №2"