Общество с ограниченной ответственностью "Строймир" ИНН:0263014525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61150038 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года242158220
11504 Основные средства на конец предыдущего года1582200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года242158220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1582200
12103 Запасы на конец отчетного года13821125299754
12104 Запасы на конец предыдущего года1252997540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8389144776
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91447760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14086336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года863360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года147991352914866
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13529148660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150411368715086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13687150860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года110110110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1101100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года130461212911629
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12129116290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131561223911739
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12239117390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года160002573
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2851448774
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14487740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года188514483347
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года144833470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150411368715086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13687150860
21103 Выручка за отчетный год347403847232793
21104 Выручка за предыдущий год38472327930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год283362849423687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28494236870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год640499789106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год997891060
22103 Коммерческие расходы за отчетный год486548423648
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год484236480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год153951365458
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год513654580
23403 Прочие доходы за отчетный год1322883423
23404 Прочие доходы за предыдущий год228834230
23503 Прочие расходы за отчетный год22622683509
23504 Прочие расходы за предыдущий год226835090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год132651565372
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год515653720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год402992504
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9925040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92441644868
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год416448680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год92441644868
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год416448680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строймир"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строймир"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строймир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (924)/Стоимость активов (15041) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строймир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28336+4865+0) = 4.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строймир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1539)/Выручка (34740) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строймир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (924)/Выручка (34740) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строймир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строймир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.979

Индекс Альтмана Z = 14.449

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строймир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (7.85), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (4.43%), рентабельность компании (2.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строймир"