Общество с ограниченной ответственностью Коллект Центр "Юридическое агентство" ИНН:0263014973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64151340 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года297335334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года353340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года324219514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года195140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6215543945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5439450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6215543945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5439450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года179179179
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1791790
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1274-1308-283
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1308-2830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1498-1079-54
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1079-540
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года104010403900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года104039000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года104010403900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года104039000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36779399
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36779399
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6215543945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5439450
21103 Выручка за отчетный год4220977988
21104 Выручка за предыдущий год209779880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4220977966
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год209779660
22203 Управленческие расходы за отчетный год31230408111
22204 Управленческие расходы за предыдущий год304081110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-270-943-146
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-943-1460
23204 Проценты к получению за предыдущий год1448250
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1758250
23403 Прочие доходы за отчетный год322280
23404 Прочие доходы за предыдущий год800
23503 Прочие расходы за отчетный год3553451
23504 Прочие расходы за предыдущий год34510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2597-1000-197
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1000-1970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год152686
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2582-1026-283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1026-2830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2582-1026-283
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1026-2830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коллект Центр "Юридическое агентство"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коллект Центр "Юридическое агентство"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коллект Центр "Юридическое агентство"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2582)/Стоимость активов (6215) = 41.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коллект Центр "Юридическое агентство"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+312) = -86.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коллект Центр "Юридическое агентство"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-270)/Выручка (42) = -642.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коллект Центр "Юридическое агентство"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2582)/Выручка (42) = 6147.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коллект Центр "Юридическое агентство"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коллект Центр "Юридическое агентство"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коллект Центр "Юридическое агентство"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коллект Центр "Юридическое агентство"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коллект Центр "Юридическое агентство"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.415

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.418

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.318

Индекс Альтмана Z = 7.172

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коллект Центр "Юридическое агентство"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-642.86%), рентабельность компании (6147.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коллект Центр "Юридическое агентство"