Общество с ограниченной ответственностью "МСД" ИНН:0263015487 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67864968 ОКВЭД:29.11.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года198719871752706
12104 Запасы на конец предыдущего года19871752706444
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143014302257590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14302257428145
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года75751740
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года751741620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3492349242070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3492420712960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3492349242071296
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года349242071296594
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2227222725070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года222725074690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года223722372517479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22372517479-3
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10781078594220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1078594220150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1771771096597
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1771096597447
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1255125516900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125516908170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3492349242071296
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года349242071296594
21104 Выручка за предыдущий год28691561164841530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1666941140321561
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1203620024520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1049422719530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15419734990
23404 Прочие доходы за предыдущий год57444316031
23504 Прочие расходы за предыдущий год49038495513
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27925676040
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2792054483-13
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27920544830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МСД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МСД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МСД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3492) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МСД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МСД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МСД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МСД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МСД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МСД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МСД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МСД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.782

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 1.429

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.429<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МСД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МСД"