Жилищно-строительный кооператив "Жилищное строительство" ИНН:0263017614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16798483 ОКВЭД:70.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47058283294670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2832946700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года824343447
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43434470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47140287638117
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2876381170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47140287638117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2876381170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года46932284937934
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2849379430
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7213874
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года138370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года128128104
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1281280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47132287598112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2875981080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47140287638117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2876381170
61003 Остаток средств на начало отчетного года43434470
62153 Членские взносы за отчетный год3031890
62203 Целевые взносы за отчетный год20251205500
62003 Поступило средств - всего за отчетный год20554207490
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год18730236500
63133 иные мероприятия за отчетный год18730236500
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год2261120
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год226380
63503 Прочие за отчетный год195000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год20906237620
64003 Остаток средств на конец отчетного года824340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный кооператив "Жилищное строительство"

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный кооператив "Жилищное строительство"

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный кооператив "Жилищное строительство"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (47140) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный кооператив "Жилищное строительство"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-строительный кооператив "Жилищное строительство"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный кооператив "Жилищное строительство"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный кооператив "Жилищное строительство"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5892.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный кооператив "Жилищное строительство"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5892.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный кооператив "Жилищное строительство"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный кооператив "Жилищное строительство"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный кооператив "Жилищное строительство"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5891.5

Индекс Альтмана Z = 6192.635

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный кооператив "Жилищное строительство"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.25), коэффициент быстрой ликвидности (5892.5), коэффициент текущей ликвидности (5892.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Жилищно-строительный кооператив "Жилищное строительство"