Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Регион 102" ИНН:0263017660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13221441 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60164
11504 Основные средства на конец предыдущего года164268
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60164
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года164268
12104 Запасы на конец предыдущего года16170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года169646
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6461024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1692505
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25051024
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2292669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26691292
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года182184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года184227
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года472484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24841065
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года472484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24841065
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2292669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26691292
21103 Выручка за отчетный год30341463
21104 Выручка за предыдущий год14632351
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30181452
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14522078
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1611
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11273
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1611
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11273
23503 Прочие расходы за отчетный год1853
23504 Прочие расходы за предыдущий год536
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-42
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-42267
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год154
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-43
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-43213

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Регион 102"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Регион 102"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Регион 102"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (229) = -0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Регион 102"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3018+0+0) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Регион 102"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (3034) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Регион 102"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (3034) = -0.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Регион 102"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Регион 102"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Регион 102"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Регион 102"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Регион 102"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.533

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.872

Индекс Альтмана Z = 7.472

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Регион 102"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.6), коэффициент текущей ликвидности (3.6), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (0.53%), рентабельность компании (-0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Регион 102"