ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТСТРОЙМЕЛЕУЗ" ИНН:0263017942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20830778 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года94450146410
11504 Основные средства на конец предыдущего года1454700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94450146410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1454700
12104 Запасы на конец предыдущего года178700
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года657110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311840600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года406000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41120
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года35000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4145589912
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5899120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года985952054012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20446120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50120
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4261400
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2760430140
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года301400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7021830140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года301400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1070700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2836367690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года667500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28363174760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1738200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года985952054012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20446120
21104 Выручка за предыдущий год531800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год517700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14100
23403 Прочие доходы за отчетный год43000
23503 Прочие расходы за отчетный год427930
23504 Прочие расходы за предыдущий год9300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТСТРОЙМЕЛЕУЗ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТСТРОЙМЕЛЕУЗ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТСТРОЙМЕЛЕУЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (98595) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТСТРОЙМЕЛЕУЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТСТРОЙМЕЛЕУЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТСТРОЙМЕЛЕУЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТСТРОЙМЕЛЕУЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТСТРОЙМЕЛЕУЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТСТРОЙМЕЛЕУЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТСТРОЙМЕЛЕУЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТСТРОЙМЕЛЕУЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.246

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -1.614

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТСТРОЙМЕЛЕУЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТСТРОЙМЕЛЕУЗ"

Еще предприятия