ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-ПРОМЫШЛЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "АУЛИЯ ТАШ" ИНН:0263018470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26808811 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года155
12104 Запасы на конец предыдущего года50
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5835
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5835
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года50
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5835
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50
21103 Выручка за отчетный год142280
21104 Выручка за предыдущий год800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год670
22203 Управленческие расходы за отчетный год4690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52613
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130
23503 Прочие расходы за отчетный год1150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-ПРОМЫШЛЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "АУЛИЯ ТАШ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-ПРОМЫШЛЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "АУЛИЯ ТАШ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-ПРОМЫШЛЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "АУЛИЯ ТАШ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (411)/Стоимость активов (583) = 70.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-ПРОМЫШЛЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "АУЛИЯ ТАШ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (526)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+427+469) = 58.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-ПРОМЫШЛЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "АУЛИЯ ТАШ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (526)/Выручка (1422) = 36.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-ПРОМЫШЛЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "АУЛИЯ ТАШ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (411)/Выручка (1422) = 28.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-ПРОМЫШЛЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "АУЛИЯ ТАШ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-ПРОМЫШЛЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "АУЛИЯ ТАШ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-ПРОМЫШЛЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "АУЛИЯ ТАШ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-ПРОМЫШЛЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "АУЛИЯ ТАШ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-ПРОМЫШЛЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "АУЛИЯ ТАШ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.722

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.705

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.705

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.599

Индекс Альтмана Z = 14.501

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-ПРОМЫШЛЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "АУЛИЯ ТАШ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.51), коэффициент текущей ликвидности (3.6), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (36.99%), рентабельность компании (28.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-ПРОМЫШЛЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "АУЛИЯ ТАШ"