ЖИЛИЩНЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ 50 ЛЕТ БАССР ИНН:0264007947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31225023 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года581586592
11504 Основные средства на конец предыдущего года586592602
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года581586594
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года586594602
12103 Запасы на конец отчетного года86129164
12104 Запасы на конец предыдущего года129164153
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года676562263509
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года622635093308
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5191390765
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1390765477
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3733277
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года33277237
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года740777784715
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года777847154175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года798883645309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года836453094777
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года698698698
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года698698698
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7455
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года455174
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года706703754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года703754873
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года362946361272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года463612721509
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года365330253283
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года302532832395
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года728276614555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года766145553904
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года798883645309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года836453094777
21103 Выручка за отчетный год959688338307
21104 Выручка за предыдущий год883383070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год949787505749
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год875057490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99832558
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8325580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9983149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год831490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9983149
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год831490
24603 Прочее за отчетный год958184
24604 Прочее за предыдущий год81840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4265
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2650
32003 Величина капитала на 31111
32005 Величина капитала на 31698698698
32007 Величина капитала на 31455174
32008 Величина капитала на 31703754873
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4265
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4265
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4265
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4265
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))153184
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)153184
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))153184
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)153184
33003 Величина капитала на 31111
33005 Величина капитала на 31698698698
33007 Величина капитала на 317455
33008 Величина капитала на 31706703754
36003 Чистые активы на 31706703754
36004 Чистые активы на 31703754873
41103 Поступления – всего за отчетный год410223579632981
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год409313562131270
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год27500
41193 Прочие поступления за отчетный год641251711
41203 Платежи – всего за отчетный год418933517132693
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год395753160427117
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год227835173533
41293 Прочие платежи за отчетный год40502043
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-871625288
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-871625288
61003 Остаток средств на начало отчетного года1229
62103 Вступительные взносы за отчетный год233522
62003 Поступило средств - всего за отчетный год233522
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год191629
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год131321
63263 прочие за отчетный год606
63003 Использовано средств - всего за отчетный год192529
64003 Остаток средств на конец отчетного года16122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЖИЛИЩНЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ 50 ЛЕТ БАССР

Прибыль

Прибыль ЖИЛИЩНЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ 50 ЛЕТ БАССР

Чистые активы

Чистые активы ЖИЛИЩНЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ 50 ЛЕТ БАССР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (7988) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЖИЛИЩНЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ 50 ЛЕТ БАССР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9497+0+0) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЖИЛИЩНЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ 50 ЛЕТ БАССР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (9596) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЖИЛИЩНЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ 50 ЛЕТ БАССР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (9596) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЖИЛИЩНЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ 50 ЛЕТ БАССР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЖИЛИЩНЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ 50 ЛЕТ БАССР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЖИЛИЩНЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ 50 ЛЕТ БАССР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЖИЛИЩНЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ 50 ЛЕТ БАССР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЖИЛИЩНЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ 50 ЛЕТ БАССР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.097

Индекс Альтмана Z = 3.289

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЖИЛИЩНЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ 50 ЛЕТ БАССР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.03%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЖИЛИЩНЫЙ КООПЕРАТИВ ИМ 50 ЛЕТ БАССР