Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорстрой" ИНН:0264017053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26788089 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62174910461411
11504 Основные средства на конец предыдущего года749104614111783
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62174910460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года749104614110
12103 Запасы на конец отчетного года7477753261645177
12104 Запасы на конец предыдущего года7532616451794298
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10003973672816777
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9736728167755697
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1748017271135340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1727113534119550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18101180231458013366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18023145801336611778
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1140-1141-1342-1504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1141-1342-1506-1293
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19241191641592213921
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19164159221392412334
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1924119164159220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1916415922148720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18101180231458013366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18023145801336611778
21103 Выручка за отчетный год1176336439524962
21104 Выручка за предыдущий год336439524962971
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1069248531315159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2485313142641036
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1078798210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8798216980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1078798210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8798216980
23403 Прочие доходы за отчетный год662000
23503 Прочие расходы за отчетный год764621613234
23504 Прочие расходы за предыдущий год62161390592
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52582080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год258208-2070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год752447
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год524480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1206164-438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год206164-215-157

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (18101) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1069+0+0) = 10.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (1176) = 9.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1176) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.059

Индекс Альтмана Z = -0.698

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (9.1%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремдорстрой"