Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтеоборудование" ИНН:0264020112 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55839675 ОКВЭД:51.14.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года76178280
11504 Основные средства на конец предыдущего года178280356
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года202020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года202020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года96198300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года198300376
12103 Запасы на конец отчетного года252562188
12104 Запасы на конец предыдущего года5621880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года853970205888
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года702058889641
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2445511156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55111564164
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года903581337232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8133723213805
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года913183317532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8331753214181
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года727969415716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года694157164342
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3804001500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1472990316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9903169839
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года185213901816
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139018169839
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года913183317532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8331753214181
21103 Выручка за отчетный год223292116929446
21104 Выручка за предыдущий год211692944635373
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204671827426223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182742622331546
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год186228953223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год289532233827
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год186228953223
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год289532233827
23403 Прочие доходы за отчетный год170175
23503 Прочие расходы за отчетный год144813571656
23504 Прочие расходы за предыдущий год13571656995
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43115381742
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153817422832
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93313370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год313370566
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33812251372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122513722266

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтеоборудование"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтеоборудование"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтеоборудование"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (338)/Стоимость активов (9131) = 3.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтеоборудование"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1862)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20467+0+0) = 9.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтеоборудование"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1862)/Выручка (22329) = 8.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтеоборудование"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (338)/Выручка (22329) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтеоборудование"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтеоборудование"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтеоборудование"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтеоборудование"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтеоборудование"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.828

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.93

Индекс Альтмана Z = 9.995

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтеоборудование"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (4.75), коэффициент текущей ликвидности (4.89), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (8.34%), рентабельность компании (1.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтеоборудование"