ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШЕРИФ-АВТО" ИНН:0264051390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73770579 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года699686
11504 Основные средства на конец предыдущего года686686
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года699686
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года686686
12103 Запасы на конец отчетного года3272
12104 Запасы на конец предыдущего года721051
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3401626742
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2674219428
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года292231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3434027045
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2704520929
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3503927731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2773121615
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года337420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года269320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33993250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27182250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1046549
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5491908
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104627481
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54921365
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3503927731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2773121615
21103 Выручка за отчетный год1226116093
21104 Выручка за предыдущий год1609313802
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год746916093
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1609313802
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год746916093
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1561013802
23503 Прочие расходы за отчетный год3360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год713316093
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1561013802
24603 Прочее за отчетный год3230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год681015610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1561013388
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год68100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год156100
32003 Величина капитала на 312500
32007 Величина капитала на 31269320
32008 Величина капитала на 31271820
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)10
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)68110
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)68100
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)10
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)10
33003 Величина капитала на 312500
33005 Величина капитала на 3110
33007 Величина капитала на 31337420
33008 Величина капитала на 31339930
41103 Поступления – всего за отчетный год312040
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год107550
41193 Прочие поступления за отчетный год204490
41203 Платежи – всего за отчетный год311530
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13260
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24880
41293 Прочие платежи за отчетный год273390
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год510
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШЕРИФ-АВТО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШЕРИФ-АВТО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШЕРИФ-АВТО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6810)/Стоимость активов (35039) = 19.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШЕРИФ-АВТО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7469)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4792+0+0) = 155.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШЕРИФ-АВТО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7469)/Выручка (12261) = 60.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШЕРИФ-АВТО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6810)/Выручка (12261) = 55.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШЕРИФ-АВТО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШЕРИФ-АВТО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 32.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШЕРИФ-АВТО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШЕРИФ-АВТО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШЕРИФ-АВТО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.498

Индекс Альтмана Z = 42.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШЕРИФ-АВТО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (32.8), коэффициент текущей ликвидности (32.83), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (60.92%), рентабельность компании (55.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШЕРИФ-АВТО"