Общество с ограниченной ответственностью "Интеграл-РемСервис" ИНН:0264052682 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77850720 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года380500241
11504 Основные средства на конец предыдущего года5002410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года380500241
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5002410
12103 Запасы на конец отчетного года106147318
12104 Запасы на конец предыдущего года1473180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159321471611051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14716110510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8200653
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2006530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160461506312022
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15063120220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164261556312263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15563122630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года599564584925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года645849250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года703382756663
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года827566630
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3398830675
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года8306750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1043191057338
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года910573380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164261556312263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15563122630
21103 Выручка за отчетный год574166432762222
21104 Выручка за предыдущий год64327622220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год546805827154390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58271543900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год273660567832
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год605678320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год273660567832
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год605678320
23403 Прочие доходы за отчетный год212427
23404 Прочие доходы за предыдущий год124270
23503 Прочие расходы за отчетный год121744985496
23504 Прочие расходы за предыдущий год449854960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152128002343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год280023430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год499604599
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6045990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102221961744
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год219617440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Интеграл-РемСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Интеграл-РемСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Интеграл-РемСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1022)/Стоимость активов (16426) = 6.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Интеграл-РемСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54680+0+0) = 5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Интеграл-РемСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2736)/Выручка (57416) = 4.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Интеграл-РемСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1022)/Выручка (57416) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Интеграл-РемСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интеграл-РемСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интеграл-РемСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интеграл-РемСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Интеграл-РемСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.549

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.575

Индекс Альтмана Z = 5.032

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Интеграл-РемСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (4.77%), рентабельность компании (1.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Интеграл-РемСервис"