Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная фирма "Башинтелсвязь" ИНН:0264054464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96226097 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года390747595440
11504 Основные средства на конец предыдущего года475954400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года390747595440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года475954400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1556153624470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1536244700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1455550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15561537610025
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15376100250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54632013515465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20135154650
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1160400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13391160414770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11604147700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38505450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2747986695
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79866950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41248531695
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85316950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54632013515465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20135154650
21103 Выручка за отчетный год22551616815212
21104 Выручка за предыдущий год16168152120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125221767312396
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17673123960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10267-15052816
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-150528160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10267-15052816
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-150528160
23303 Проценты к уплате за отчетный год1032572
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25720
23403 Прочие доходы за отчетный год10905
23503 Прочие расходы за отчетный год4273
23504 Прочие расходы за предыдущий год2730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10265-15572746
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-155727460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10265-15572746
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-155727460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1026500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-155700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная фирма "Башинтелсвязь"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная фирма "Башинтелсвязь"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная фирма "Башинтелсвязь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10265)/Стоимость активов (5463) = -187.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная фирма "Башинтелсвязь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12522+0+0) = -81.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная фирма "Башинтелсвязь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10267)/Выручка (2255) = -455.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная фирма "Башинтелсвязь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10265)/Выручка (2255) = -455.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная фирма "Башинтелсвязь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная фирма "Башинтелсвязь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная фирма "Башинтелсвязь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная фирма "Башинтелсвязь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная фирма "Башинтелсвязь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.879

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.879

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.325

Индекс Альтмана Z = -16.87

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная фирма "Башинтелсвязь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-455.3%), рентабельность компании (-455.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажная фирма "Башинтелсвязь"