Общество с ограниченной ответственностью "Максиформ" ИНН:0264056447 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82051524 ОКВЭД:25.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года144509438152203
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года144509438150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33730326024236028294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32602423602829426518
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года341595
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4159510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3373332606446930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3260644693345420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33733327504978738357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32750497873835733878
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23254230932295123005
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23093229512300519021
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8915000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8915000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года889211343118438041
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1564765154933509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7651549335096816
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15649657268360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года965726836153520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33733327504978738357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32750497873835733878
21103 Выручка за отчетный год160147696583187386
21104 Выручка за предыдущий год4769658318738654858
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134544797048577596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4479704857759647588
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год256290-46540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год290-465497900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год256290-46540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год290-465497900
23404 Прочие доходы за предыдущий год3384492639890
23503 Прочие расходы за отчетный год2033423238783
23504 Прочие расходы за предыдущий год33423238783434
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год236332-510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год332-5149960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год576831012
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68310121248
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год179264-543984
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год264-5439845588

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Максиформ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Максиформ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Максиформ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (179)/Стоимость активов (33733) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Максиформ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1345+0+0) = 19.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Максиформ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (256)/Выручка (1601) = 15.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Максиформ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (179)/Выручка (1601) = 11.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Максиформ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Максиформ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Максиформ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Максиформ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Максиформ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.219

Х5 = Выручка/Активы = 0.047

Индекс Альтмана Z = 1.689

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.689<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Максиформ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (21.57), коэффициент текущей ликвидности (21.57), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (15.99%), рентабельность компании (11.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Максиформ"