Общество с ограниченной ответственностью "Экстрим-Н" ИНН:0264059046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61149354 ОКВЭД:74.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года337800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года337800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года778346522230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года465222302860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12510221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1022182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года790847542251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года475422512942
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1128647542251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года475422512942
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-197497-200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97-200-287
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1326046572451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года465724513229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1326046572451
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года465724513229
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1128647542251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года475422512942
21103 Выручка за отчетный год263297110
21104 Выручка за предыдущий год297110150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год263297110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год297110150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год263297110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год297110150
23503 Прочие расходы за отчетный год11800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145297110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год297110-1312
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год145297107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год297107-1317

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Экстрим-Н"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Экстрим-Н"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Экстрим-Н"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (145)/Стоимость активов (11286) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Экстрим-Н"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Экстрим-Н"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (263)/Выручка (263) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Экстрим-Н"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (145)/Выручка (263) = 55.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Экстрим-Н"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экстрим-Н"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экстрим-Н"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экстрим-Н"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Экстрим-Н"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.149

Индекс Альтмана Z = -3.136

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Экстрим-Н"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (55.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Экстрим-Н"