ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙ" ИНН:0264060549 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64155875 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года24100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года27200
11503 Основные средства на конец отчетного года2004429450
11504 Основные средства на конец предыдущего года4294500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2245701752
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7017520
12103 Запасы на конец отчетного года178000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года34300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13544179191975
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17919197550
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1473500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14703995
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7039950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30416186222970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18622297050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32661193233722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19323372250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1119600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года395700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112464007672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года400767249
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20399153163050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1531630501
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21415153163050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1531630501
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32661193233722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19323372250
21103 Выручка за отчетный год56195203865063
21104 Выручка за предыдущий год2038650630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47005161394250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1613942500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91904247813
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42478130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91904247813
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42478130
23403 Прочие доходы за отчетный год255800
23503 Прочие расходы за отчетный год22656331
23504 Прочие расходы за предыдущий год63310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94834184782
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41847820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1904849156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8491560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75793335626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33356260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год757900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год333500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7579)/Стоимость активов (32661) = 23.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47005+0+0) = 19.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9190)/Выручка (56195) = 16.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7579)/Выручка (56195) = 13.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.307

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.525

Индекс Альтмана Z = 5.27

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (16.35%), рентабельность компании (13.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНСТРОЙ"