Общество с ограниченной ответственностью "ЛАС" ИНН:0264060860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64166784 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2124230
11504 Основные средства на конец предыдущего года42300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2124230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года436030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года436936
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21246669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4666936
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года635838
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года583818
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1034080
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года408310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10340831
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4083118
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21246669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4666936
21104 Выручка за предыдущий год654519234
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год425363164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22915670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22915670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22915670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год393114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19012556

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛАС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛАС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛАС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (212) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛАС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛАС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛАС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛАС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛАС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛАС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛАС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛАС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.423

Индекс Альтмана Z = 0.444

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛАС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛАС"