ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГИДРОМАШ" ИНН:0264061327 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64169564 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28280
11504 Основные средства на конец предыдущего года2800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2800
12103 Запасы на конец отчетного года1247837558
12104 Запасы на конец предыдущего года837558381
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87110170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11017073
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года692817
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13341016756
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1016756471
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13621044756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1044756471
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14119
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1126529420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года529420456
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221501325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5013256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13471030745
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1030745462
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13621044756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1044756471
21103 Выручка за отчетный год127116691638
21104 Выручка за предыдущий год16691638138
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89216461625
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16461625133
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3792313
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23135
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3792313
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23135
23503 Прочие расходы за отчетный год3782010
23504 Прочие расходы за предыдущий год20106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33-1
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГИДРОМАШ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГИДРОМАШ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГИДРОМАШ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1362) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГИДРОМАШ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (892+0+0) = 42.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГИДРОМАШ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (379)/Выручка (1271) = 29.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГИДРОМАШ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1271) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГИДРОМАШ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГИДРОМАШ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГИДРОМАШ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГИДРОМАШ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГИДРОМАШ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.817

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 5.381

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГИДРОМАШ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (29.82%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГИДРОМАШ"

Еще предприятия