ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ ГОРОД" ИНН:0264061430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67833324 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21130
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года50
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21180
12103 Запасы на конец отчетного года31811
12104 Запасы на конец предыдущего года1110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1474872
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2048903
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4166903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года385180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года315823
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4166903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90310
21103 Выручка за отчетный год1127676
21104 Выручка за предыдущий год760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год804276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год804276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год750
23503 Прочие расходы за отчетный год6913
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год735173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3863
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год696570
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год700
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3190
32008 Величина капитала на 31190
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69650
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)69650
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69650
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)69650
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3169740
33008 Величина капитала на 3169840
36003 Чистые активы на 3169840
36004 Чистые активы на 31190
41103 Поступления – всего за отчетный год135090
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год103730
41193 Прочие поступления за отчетный год31360
41203 Платежи – всего за отчетный год100710
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год41580
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10180
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2700
41293 Прочие платежи за отчетный год46250
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год34380
43103 Поступления – всего за отчетный год12990
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год12990
43203 Платежи – всего за отчетный год45010
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год45010
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-32020
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ ГОРОД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ ГОРОД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ ГОРОД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6965)/Стоимость активов (4166) = 167.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ ГОРОД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8042)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3234+0+0) = 248.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ ГОРОД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8042)/Выручка (11276) = 71.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ ГОРОД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6965)/Выручка (11276) = 61.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ ГОРОД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ ГОРОД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ ГОРОД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ ГОРОД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ ГОРОД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.416

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.672

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.765

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.225

Индекс Альтмана Z = 32.877

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ ГОРОД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (5.51), коэффициент текущей ликвидности (6.52), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (71.32%), рентабельность компании (61.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ ГОРОД"