Общество с ограниченной ответственностью "Руслан Плюс" ИНН:0264061782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67846723 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года295295295368
12104 Запасы на конец предыдущего года29529536811
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3011303430348369
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30113034836922584
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3329332933290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3329332991160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3329332933299116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33293329911622614
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года106000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года108000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116118118549
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118118549287
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2000200020000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2000200000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2000200020000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2000200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1213121112118552
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12111211855221907
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1213121112110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1211121185670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3329332933299116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33293329911622614
24603 Прочее за отчетный год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20-431262
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Руслан Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Руслан Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Руслан Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (3329) = -0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Руслан Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Руслан Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Руслан Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Руслан Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Руслан Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Руслан Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Руслан Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Руслан Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.636

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = 4.207

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Руслан Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.48), коэффициент текущей ликвидности (2.74), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Руслан Плюс"