Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Град" ИНН:0264061817 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67865198 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года170317061794
12104 Запасы на конец предыдущего года170617941629
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6964116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6411664
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117118445
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177218872028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года188720282138
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177218872028
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года188720282138
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1567-1430-728
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1430-728-423
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100010000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100010000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года111000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222922991750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года229917502188
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года186373
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года333923171756
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231717562561
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177218872028
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года188720282138
21103 Выручка за отчетный год2111387589
21104 Выручка за предыдущий год38758943247
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2111301402
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30140238540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год861874707
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год861874707
23504 Прочие расходы за предыдущий год861874797

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Град"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Град"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Град"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1772) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Град"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2111+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Град"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (2111) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Град"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2111) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Град"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Град"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Град"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Град"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Град"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.258

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.469

Индекс Альтмана Z = -2.185

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Град"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.88), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Град"