ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ДОМ" ИНН:0264063204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92846348 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13822199372
11504 Основные средства на конец предыдущего года846974265
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1967440
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1909030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года210566199372
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19937274265
12103 Запасы на конец отчетного года20203314
12104 Запасы на конец предыдущего года33141091
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9703461635
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6163566295
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3258446
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года446631
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10231265395
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6539568017
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312878264767
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года264767142282
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года189338
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года338393
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18066059425
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6575883769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8376982464
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2469310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312689264429
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года264429141889
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312878264767
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года264767142282
21103 Выручка за отчетный год1540214317
21104 Выручка за предыдущий год1431735098
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1487913846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1384633747
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год523471
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4711351
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год523471
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4711351
23403 Прочие доходы за отчетный год30800
23503 Прочие расходы за отчетный год3311405
23504 Прочие расходы за предыдущий год4054126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66276
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5813
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1355
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23453
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53221
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 313280
32008 Величина капитала на 313380
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3240
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3240
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3240
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3240
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4730
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4730
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4730
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4730
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 311790
33008 Величина капитала на 311890
36003 Чистые активы на 311890
36004 Чистые активы на 313380
41103 Поступления – всего за отчетный год2025540
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год61280
41193 Прочие поступления за отчетный год1964260
41203 Платежи – всего за отчетный год1992970
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1463700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год21880
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год580
41293 Прочие платежи за отчетный год506810
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год32570
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период32570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ДОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ДОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ДОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (234)/Стоимость активов (312878) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ДОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (523)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14879+0+0) = 3.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ДОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (523)/Выручка (15402) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ДОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (234)/Выручка (15402) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ДОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ДОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ДОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ДОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ДОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.779

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ДОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (3.4%), рентабельность компании (1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ДОМ"