ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЫНОК" ИНН:0264064328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38508511 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9711242
11504 Основные средства на конец предыдущего года1159492
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9711242
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1159492
12103 Запасы на конец отчетного года142158400
12104 Запасы на конец предыдущего года83841615
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163384489
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45123691
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8541147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1147856
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3145714036
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140546162
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3242715278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152126655
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31878
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7-181
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года138106412
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64124261
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года182998789
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87942525
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3210915201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152066836
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3242715278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152126655
21103 Выручка за отчетный год16428883980
21104 Выручка за предыдущий год8397310556
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15058074382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год743827193
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137089598
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95913363
22103 Коммерческие расходы за отчетный год142090
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год103030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5019598
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7123363
23403 Прочие доходы за отчетный год23566976
23404 Прочие доходы за предыдущий год696225
23503 Прочие расходы за отчетный год104516252
23504 Прочие расходы за предыдущий год60063375
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год810322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24413
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50065
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год653
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год310257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1790
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-30
32008 Величина капитала на 3170
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3110
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3110
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3110
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3110
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 313080
33008 Величина капитала на 313180
41103 Поступления – всего за отчетный год1846930
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1729550
41193 Прочие поступления за отчетный год117380
41203 Платежи – всего за отчетный год1930670
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1889620
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11610
41293 Прочие платежи за отчетный год29440
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-83740
43103 Поступления – всего за отчетный год254850
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год248020
43193 Прочие поступления за отчетный год6830
43203 Платежи – всего за отчетный год174040
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год174040
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год80810
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЫНОК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЫНОК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЫНОК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (310)/Стоимость активов (32427) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЫНОК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-501)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (150580+14209+0) = -0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЫНОК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-501)/Выручка (164288) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЫНОК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (310)/Выручка (164288) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЫНОК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЫНОК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЫНОК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЫНОК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЫНОК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.406

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 2.874

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЫНОК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-0.3%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЫНОК"