Общество с ограниченной ответственностью "Жил-Сервис" ИНН:0264064920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12698610 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1212
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12181
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18129
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19241
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17329
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2012
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2012
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19341
21103 Выручка за отчетный год5011119
21104 Выручка за предыдущий год11192166
21203 Себестоимость продаж за отчетный год331930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9302130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18936
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18936
23503 Прочие расходы за отчетный год180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152189
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18914
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16114

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жил-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жил-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жил-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (141)/Стоимость активов (12) = 1175 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жил-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (331+0+0) = 51.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жил-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170)/Выручка (501) = 33.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жил-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (141)/Выручка (501) = 28.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жил-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жил-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жил-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жил-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жил-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 11.75

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 12.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.077

Индекс Альтмана Z = 122.802

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жил-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.92), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (33.93%), рентабельность компании (28.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жил-Сервис"