Общество с ограниченной ответственностью "Жилье +" ИНН:0264065120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12709689 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года290
12103 Запасы на конец отчетного года182381
12104 Запасы на конец предыдущего года381300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24818
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1813
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года432408
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года408316
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года460408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года408316
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-81-20
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20-20
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года880
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года453428
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года428336
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года460408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года408316
21103 Выручка за отчетный год98667
21104 Выручка за предыдущий год670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6115
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-506
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6-15
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-506
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6-15
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год176
23504 Прочие расходы за предыдущий год610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилье +"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилье +"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилье +"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-66)/Стоимость активов (460) = -14.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилье +"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1036+0+0) = -4.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилье +"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-50)/Выручка (986) = -5.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилье +"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-66)/Выручка (986) = -6.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилье +"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилье +"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилье +"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилье +"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилье +"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.15

Индекс Альтмана Z = -1.886

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилье +"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (-5.07%), рентабельность компании (-6.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилье +"