ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ" ИНН:0264065459 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12727859 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2934921358100
11504 Основные средства на конец предыдущего года13581000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2934921358100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13581000
12103 Запасы на конец отчетного года1053894283810
12104 Запасы на конец предыдущего года42838100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94698688580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6885800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20120311169610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111696100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49469524750610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года247506100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-182-20610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-206100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2957101491980
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14919800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года199167985140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9851400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4948772477120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24771200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49469524750610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года247506100
21103 Выручка за отчетный год4670188150
21104 Выручка за предыдущий год881500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4657295050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год950500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129-6900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-69000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129-6900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-69000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1471600
23503 Прочие расходы за отчетный год92142380
23504 Прочие расходы за предыдущий год1423800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37-2120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25-2170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (494695) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46572+0+0) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (129)/Выручка (46701) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (46701) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0

Индекс Альтмана Z = 0.026

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0.28%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"