Общество с ограниченной ответственностью "Объект Сервис" ИНН:0264065561 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12734173 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года145145
11504 Основные средства на конец предыдущего года1450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года145145
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года185
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1654
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146654
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1515
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1340
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2131
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года131219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136131
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131639
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146654
21103 Выручка за отчетный год12433591
21104 Выручка за предыдущий год35914621
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2552707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27073095
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год988884
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8841526
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год988884
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8841526
23503 Прочие расходы за отчетный год128
23504 Прочие расходы за предыдущий год87
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год976876
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8761519
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38108
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108223
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год938768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7681296

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Объект Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Объект Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Объект Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (938)/Стоимость активов (151) = 621.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Объект Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (988)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (255+0+0) = 387.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Объект Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (988)/Выручка (1243) = 79.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Объект Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (938)/Выручка (1243) = 75.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Объект Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Объект Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Объект Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Объект Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Объект Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.464

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 58.126

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Объект Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (79.49%), рентабельность компании (75.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Объект Сервис"