ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД МОДУЛЬНЫХ КОНСТРУКЦИЙ "БАШЕВРОКУБ" ИНН:0264065699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12744332 ОКВЭД:25.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73852473940
11504 Основные средства на конец предыдущего года4739400
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года74060473940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4739400
12103 Запасы на конец отчетного года777700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1576570630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года706300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23543706466
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7064660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года976035445866
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54458660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-898-40-18
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-40-180
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года70424486330
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года48633830
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года70448486330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года48633830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2805358651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года586510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28053586584
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года586510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года976035445866
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54458660
23403 Прочие доходы за отчетный год6780644
23503 Прочие расходы за отчетный год146521672
23504 Прочие расходы за предыдущий год216720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-787-21-28
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21-280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-807-21-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21-280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД МОДУЛЬНЫХ КОНСТРУКЦИЙ "БАШЕВРОКУБ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД МОДУЛЬНЫХ КОНСТРУКЦИЙ "БАШЕВРОКУБ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД МОДУЛЬНЫХ КОНСТРУКЦИЙ "БАШЕВРОКУБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-807)/Стоимость активов (97603) = -0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД МОДУЛЬНЫХ КОНСТРУКЦИЙ "БАШЕВРОКУБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД МОДУЛЬНЫХ КОНСТРУКЦИЙ "БАШЕВРОКУБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД МОДУЛЬНЫХ КОНСТРУКЦИЙ "БАШЕВРОКУБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-807)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД МОДУЛЬНЫХ КОНСТРУКЦИЙ "БАШЕВРОКУБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД МОДУЛЬНЫХ КОНСТРУКЦИЙ "БАШЕВРОКУБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД МОДУЛЬНЫХ КОНСТРУКЦИЙ "БАШЕВРОКУБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД МОДУЛЬНЫХ КОНСТРУКЦИЙ "БАШЕВРОКУБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД МОДУЛЬНЫХ КОНСТРУКЦИЙ "БАШЕВРОКУБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.009

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.068

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД МОДУЛЬНЫХ КОНСТРУКЦИЙ "БАШЕВРОКУБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД МОДУЛЬНЫХ КОНСТРУКЦИЙ "БАШЕВРОКУБ"