ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОФИЗИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ, ТЕХНОЛОГИЯ, АППАРАТУРА, СЕРВИС" ИНН:0265003085 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20664819 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года139123105129
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года12310512990
11503 Основные средства на конец отчетного года4656426141033983
11504 Основные средства на конец предыдущего года4261410339831483
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7122656362935767
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6563629357674560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1191710947105019879
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года109471050198796133
12103 Запасы на конец отчетного года812714113748722188
12104 Запасы на конец предыдущего года141137487221881050
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2344209020602228
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2090206022282233
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93168971361683225396
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97136168322539657647
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114622667162603213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года266716260321323488
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года55596278132055798
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года62781320557987803
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1206601095828584458823
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109582858445882392221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1325771205299634568702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120529963456870298354
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года14141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года14141414
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года16161616
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года16161616
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года69834672444125542074
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года67244412554207442322
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69864672744128542104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67274412854210442352
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42867303574777121810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30357477712181040003
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года198462289872894788
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года228987289478815999
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62713532555506026598
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53255550602659856002
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1325771205299634568702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120529963456870298354
21103 Выручка за отчетный год1448401709278442756264
21104 Выручка за предыдущий год1709278442756264131648
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1377041367258353754650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год136725835375465099694
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7136342028901614
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34202890161431954
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7136342028901614
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34202890161431954
23403 Прочие доходы за отчетный год19642676204
23404 Прочие доходы за предыдущий год2676204966
23503 Прочие расходы за отчетный год1871158713921753
23504 Прочие расходы за предыдущий год1587139217531523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год722932882-49665
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32882-4966531397
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18396843323320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68433233206387
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год539026039-819-255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26039-819-25525010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год539026039-819-255
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26039-819-25525010
32003 Величина капитала на 3114000
32005 Величина капитала на 3116000
32007 Величина капитала на 3167244000
32008 Величина капитала на 3167274000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5390000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5390000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5390000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5390000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2800000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2800000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2800000
33278 Дивиденды (ИТОГО)2800000
33003 Величина капитала на 3114000
33005 Величина капитала на 3116000
33007 Величина капитала на 3169834000
33008 Величина капитала на 3169864000
36003 Чистые активы на 3169864000
36004 Чистые активы на 3167274000
41103 Поступления – всего за отчетный год180615000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год178814000
41193 Прочие поступления за отчетный год1801000
41203 Платежи – всего за отчетный год169011000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год61172000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год43735000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7104000
41293 Прочие платежи за отчетный год57000000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11604000
42203 Платежи – всего за отчетный год9000
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год9000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9000
43203 Платежи – всего за отчетный год2800000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2800000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2800000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8795000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОФИЗИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ, ТЕХНОЛОГИЯ, АППАРАТУРА, СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОФИЗИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ, ТЕХНОЛОГИЯ, АППАРАТУРА, СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОФИЗИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ, ТЕХНОЛОГИЯ, АППАРАТУРА, СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5390)/Стоимость активов (132577) = 4.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОФИЗИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ, ТЕХНОЛОГИЯ, АППАРАТУРА, СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (137704+0+0) = 5.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОФИЗИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ, ТЕХНОЛОГИЯ, АППАРАТУРА, СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7136)/Выручка (144840) = 4.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОФИЗИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ, ТЕХНОЛОГИЯ, АППАРАТУРА, СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5390)/Выручка (144840) = 3.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОФИЗИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ, ТЕХНОЛОГИЯ, АППАРАТУРА, СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОФИЗИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ, ТЕХНОЛОГИЯ, АППАРАТУРА, СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОФИЗИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ, ТЕХНОЛОГИЯ, АППАРАТУРА, СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОФИЗИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ, ТЕХНОЛОГИЯ, АППАРАТУРА, СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОФИЗИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ, ТЕХНОЛОГИЯ, АППАРАТУРА, СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.114

Индекс Альтмана Z = 5.524

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОФИЗИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ, ТЕХНОЛОГИЯ, АППАРАТУРА, СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (4.93%), рентабельность компании (3.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ГЕОФИЗИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ, ТЕХНОЛОГИЯ, АППАРАТУРА, СЕРВИС"