ООО "ЭНЕРГОСТРОЙКОМПЛЕКТ" ИНН:0265015771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45224102 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151121144358376312
11504 Основные средства на конец предыдущего года11443583763125526
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151121144358370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11443583763120
12103 Запасы на конец отчетного года1970816881119359443
12104 Запасы на конец предыдущего года168811193594436513
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5563000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5465000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года593037252840
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30372528402401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2533022649278960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2264927896263680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40442340923373332680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34092337333268025602
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года508000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года508000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25913000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23095000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26421239521813916105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23603181391610514078
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3606226857663408
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года226857663408622
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3606226857660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2268576634080
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1768000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83467872943112862
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года787294311286210902
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3010397305
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3493973050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10415787298280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82219828131670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40442340923373332680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34092337333268025602
21103 Выручка за отчетный год104354970527732879899
21104 Выручка за предыдущий год97202790277989973610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100054748207227073989
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93035614927382369230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43002223250580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41671753560760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43002223250580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41671753560760
23403 Прочие доходы за отчетный год203895593306
23503 Прочие расходы за отчетный год98020628222900
23504 Прочие расходы за предыдущий год74520283066571
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35232025947950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34221606663160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7053779591263
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6935261263829
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28181988238365053
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27291554050533314
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2818000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2729000

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2818)/Стоимость активов (40442) = 6.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4300)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (100054+0+0) = 4.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4300)/Выручка (104354) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2818)/Выручка (104354) = 2.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.42

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.884

Индекс Альтмана Z = 5.546

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (4.12%), рентабельность компании (2.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники