ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКАЯ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ЕВРОПА" ИНН:0265016422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45314210 ОКВЭД:64.20.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года534658640
11504 Основные средства на конец предыдущего года586400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года534658640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года586400
12104 Запасы на конец предыдущего года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42126780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1267800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42133780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1337800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53885997780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59977800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года108278259
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2782590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119289270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2892700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52695708510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57085100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52695708510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57085100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53885997780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59977800
21103 Выручка за отчетный год195021901834
21104 Выручка за предыдущий год219018340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182221491709
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год214917090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12841125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год411250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12841125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год411250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12841125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год411250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12841125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год411250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12841125
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год411250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКАЯ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ЕВРОПА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКАЯ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ЕВРОПА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКАЯ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ЕВРОПА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (128)/Стоимость активов (5388) = 2.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКАЯ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ЕВРОПА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1822+0+0) = 7.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКАЯ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ЕВРОПА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (128)/Выручка (1950) = 6.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКАЯ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ЕВРОПА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (128)/Выручка (1950) = 6.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКАЯ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ЕВРОПА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКАЯ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ЕВРОПА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКАЯ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ЕВРОПА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКАЯ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ЕВРОПА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКАЯ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ЕВРОПА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = -6.1

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКАЯ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ЕВРОПА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (6.56%), рентабельность компании (6.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКАЯ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ЕВРОПА"