ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД-ГЛОРИЯ" ИНН:0265017419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22662014 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1719169115350
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1691153515020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1724169316030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1693160316600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1724169316031684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1693160316841641
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1591591590
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1591591590
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9138837560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8837567720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10721042915931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1042915931877
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6056053900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60539000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года22222170
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2221700
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2524810
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года248100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6526516880
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года65168800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1724169316031684
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1693160316841641
21104 Выручка за предыдущий год7391115995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год729068834
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11470
23403 Прочие доходы за отчетный год8868791654780
23404 Прочие доходы за предыдущий год879165478010
23503 Прочие расходы за отчетный год8027571648732
23504 Прочие расходы за предыдущий год75716487320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8412370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1237950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1725019
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2501934
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6798776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98776137
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год679870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год987760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД-ГЛОРИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД-ГЛОРИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД-ГЛОРИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (1724) = 3.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД-ГЛОРИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД-ГЛОРИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД-ГЛОРИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД-ГЛОРИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД-ГЛОРИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД-ГЛОРИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД-ГЛОРИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД-ГЛОРИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.644

Индекс Альтмана Z = 8.743

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД-ГЛОРИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД-ГЛОРИЯ"