Общество с ограниченной ответственностью "Эхо-Сервис" ИНН:0265018349 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50797914 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года421546115106
11504 Основные средства на конец предыдущего года461151065339
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года421546115106
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года461151065339
12103 Запасы на конец отчетного года144338
12104 Запасы на конец предыдущего года433818
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года205381539513824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153951895012830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33127233377
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72333763479
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238641616117239
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161612236416327
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года280792077222345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207722747021666
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года244131984821545
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года198482649419379
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3666924800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9249762287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3666924800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9249762287
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года280792077222345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207722747021666
21103 Выручка за отчетный год680611309229524
21104 Выручка за предыдущий год13092344730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год343691311118735
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13111187350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33692-1910789
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19157380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33692-1910789
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19157380
23403 Прочие доходы за отчетный год54223697
23404 Прочие доходы за предыдущий год236970
23503 Прочие расходы за отчетный год426259481
23504 Прочие расходы за предыдущий год2594810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33808-4210405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-42153540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2346505976
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5059760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31462-5479429
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-547143780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эхо-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эхо-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эхо-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31462)/Стоимость активов (28079) = 112.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эхо-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33692)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34369+0+0) = 98.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эхо-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33692)/Выручка (68061) = 49.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эхо-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31462)/Выручка (68061) = 46.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эхо-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эхо-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эхо-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эхо-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эхо-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.719

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.659

Индекс Альтмана Z = 23.451

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эхо-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (6.51), коэффициент текущей ликвидности (6.51), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (49.5%), рентабельность компании (46.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эхо-Сервис"