ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ОКТЯБРЬСКИЙ - ТВ" ИНН:0265019198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52958008 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года279392518544
11504 Основные средства на конец предыдущего года392518544471
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года279392518544
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года392518544471
12103 Запасы на конец отчетного года1051052453
12104 Запасы на конец предыдущего года105245388
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148141291195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141291195194
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4053675
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года536755
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года293251351325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года251351325287
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года572643869869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года643869869758
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года260260260260
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года260260260260
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-395-772346
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-772346-156
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-135183494266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183494266104
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года35000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года672460375603
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года460375603594
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года672460375603
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года460375603654
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года572643869869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года643869869758
21103 Выручка за отчетный год2062215231972853
21104 Выручка за предыдущий год2152319728533016
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2123216926412397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2169264123972653
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-61-17556456
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17556456363
22103 Коммерческие расходы за отчетный год251223242189
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год223242189200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-312-240314267
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-240314267163
23403 Прочие доходы за отчетный год29000
23503 Прочие расходы за отчетный год35713660
23504 Прочие расходы за предыдущий год713660136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-318-311278207
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-31127820729
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-318-311228161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31122816112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-318-311228161
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-31122816112
32003 Величина капитала на 312602602600
32007 Величина капитала на 31-7723460
32008 Величина капитала на 311834942660
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31831100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)31831100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31831100
33218 Убыток (ИТОГО)31831100
33003 Величина капитала на 312602602600
33007 Величина капитала на 31-395-772340
33008 Величина капитала на 31-1351834940
36003 Чистые активы на 31-1351834940
36004 Чистые активы на 311834942660
41103 Поступления – всего за отчетный год1495161421950
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1495155921950
41203 Платежи – всего за отчетный год1461164622330
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4506058610
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6226409100
41293 Прочие платежи за отчетный год3893844180
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год34-32-380
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период34-32-380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ОКТЯБРЬСКИЙ - ТВ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ОКТЯБРЬСКИЙ - ТВ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ОКТЯБРЬСКИЙ - ТВ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-318)/Стоимость активов (572) = -55.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ОКТЯБРЬСКИЙ - ТВ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-312)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2123+251+0) = -13.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ОКТЯБРЬСКИЙ - ТВ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-312)/Выручка (2062) = -15.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ОКТЯБРЬСКИЙ - ТВ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-318)/Выручка (2062) = -15.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ОКТЯБРЬСКИЙ - ТВ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ОКТЯБРЬСКИЙ - ТВ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ОКТЯБРЬСКИЙ - ТВ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ОКТЯБРЬСКИЙ - ТВ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ОКТЯБРЬСКИЙ - ТВ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.663

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.556

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.191

Индекс Альтмана Z = -10.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ОКТЯБРЬСКИЙ - ТВ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (-15.13%), рентабельность компании (-15.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ОКТЯБРЬСКИЙ - ТВ"