Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИОН" ИНН:0265022680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05262265 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года999599950
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года999500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года999599952089
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года999520892099
12103 Запасы на конец отчетного года391739170
12104 Запасы на конец предыдущего года391700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года137137417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года137417280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года364860
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года486072
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4090410210472
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41021047210347
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140851409712561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140971256112446
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13937139495957
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1394959575424
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13947139595967
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1395959675434
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1381384444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13844443902
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1381386594
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13865947012
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140851409712561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140971256112446
21104 Выручка за предыдущий год59437253392
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59437253392
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год70124702590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1071255802
23404 Прочие доходы за предыдущий год1115000
23503 Прочие расходы за отчетный год123051172
23504 Прочие расходы за предыдущий год3051172120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-127992533
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7992533-14
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-127992533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7992533-14
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-127992533
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7992533-14

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИОН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИОН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (14085) = -0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 102.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 73.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 101.065

Индекс Альтмана Z = 107.952

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (73.68), коэффициент текущей ликвидности (102.07), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЮНИОН"