Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехпром" ИНН:0265023652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15287651 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года312533709894
11504 Основные средства на конец предыдущего года5337098941666
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3125337090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5337098940
12103 Запасы на конец отчетного года3717408445614261
12104 Запасы на конец предыдущего года4084456142616696
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1205510484120538205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104841205382058835
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6753585104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1577215243166490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1524316649125510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16084157761735813445
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15776173581344517301
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года141123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4112390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16083157721734713422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15772173471342217086
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1608315772173470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1577217347134220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16084157761735813445
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15776173581344517301
21103 Выручка за отчетный год40429480754495828776
21104 Выручка за предыдущий год48075449582877631609
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40388477814467028827
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47781446702882731070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год412942880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294288-510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год412942880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год294288-510
23503 Прочие расходы за отчетный год352182371069
23504 Прочие расходы за предыдущий год21823710691165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год676590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7659630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18371127
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8371127233
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5-7-12-64
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-12-64-24

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехпром"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехпром"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехпром"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (16084) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехпром"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40388+0+0) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехпром"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (40429) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехпром"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (40429) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехпром"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехпром"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехпром"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехпром"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехпром"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.125

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехпром"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.1%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уралтехпром"